退貨的會計分錄怎么寫

我想問月末退貨的會計分錄應該怎么做

1、增值稅是23700元，已收到退貨。相關增值稅紅字發票也已經按照規定開具。那么相關會計分錄怎么做？如果是在同一年度的，則在本月沖銷原銷售分錄。

2、如果退貨商品尚未確認收入，其會計分錄就相對簡單，僅需要將退還商品重新做入庫處理即可，需要注意的是，貸方為“發出商品”科目。

3、企業已認證進項稅額的，需通過“應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）”科目的紅字進行核算。采購方退貨會計分錄怎么做？企業在銷售貨物的過程中，或許會遇到因貨物質量不佳等問題而遭到采購方退貨的情況。

銷售退貨的會計分錄如下：借：主營業務收入。貸：銀行存款/庫存現金等。應交稅金——應交增值稅(銷項稅額)(一般納稅企業)(紅字) 。同時，沖回成本。借：庫存商品。貸：主營業務成本。

支付退貨款的會計分錄。不涉及成本費用的，可以原分錄紅數退回，也可以做相反分錄退回。比如支付時：借：應付賬款。貸：銀行存款。現在退回，借：銀行存款。貸：應付賬款。比如支付時：借：應付賬款。貸：銀行存款。

銷售退貨的賬務處理是，借：主營業務收入，應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），貸：應收賬款等科目。借：庫存商品，貸：主營業務成本。

1、銷售退貨的會計分錄如下：借：主營業務收入。貸：銀行存款/庫存現金等。應交稅金——應交增值稅(銷項稅額)(一般納稅企業)(紅字) 。同時，沖回成本。借：庫存商品。貸：主營業務成本。

2、企業在售出產品的時候，有時會遇到購買方退貨的情況。

3、銷售退貨的賬務處理是，借：主營業務收入，應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），貸：應收賬款等科目。借：庫存商品，貸：主營業務成本。

4、如果企業銷售的產品出現瑕疵或者出現其他質量問題，往往會遭受到購貨方的退貨。

5、商品退貨的會計分錄怎么寫？企業銷售商品，往往因質量問題而發生退貨現象。